7月份以来，根据集团对港口板块预算体系与预算执行情况的提升要求，由港口发展财务部编制印发了《全面预算管理办法》，继而以制度为支撑，主动开展预算管理工作，逐步搭建起监督与服务并举的全面预算管理体系。

此次出台的港口板块全面预算管理办法，从经营业务预算、资本（投资）预算、融资预算、薪酬预算和财务预算五个方面出发，确立了全面预算管理的原则和组织体系，详细梳理了包括预算编制、预算审批、预算执行、预算控制、预算调整、预算考核及预算分析等环节在内的预算管理闭环体系，为进一步提升预算管理能力、落实预算管理工作奠定了制度基础。

在近一个月的时间里，财务部以制度为支撑，以现阶段重点工作为指引，坚持“监督与服务并举”的理念，开展了一系列卓有成效的工作：一是强化预算执行分析，通过分析，了解上半年预算执行结果和预算指标之间差异的原因，明确相关责任，提出改进措施，更好的指导服务公司下半年的投资、经营及管理活动；二是适时进行预算调整，鉴于上半年公司投资进度与预算编制基础发生偏差，财务部在不改变板块总体预算目标前提下启动内部预算调整程序，服务需求单位，做好内部统筹。三是发挥预算监督职能，通过大监督会议等公司内部监督机制，对预算执行过程中出现的异常情况进行汇总、通报，责成有关预算执行部门及时查找原因，提出解决办法并落实改进。

全面预算管理将显著提升板块精益化管理水平，财务部门将以预算管理为抓手，更好的发挥监督与服务并举的职能，并进一步推动板块整体经营管理水平的提升。

 

                          

投稿：财务管理部 唐怡然

编辑：综合管理部 杨乐飞